相続人の方から遺産の概要や相続人の状況、遺言の有無などをお伺いしたうえ、三菱UFJ信託銀行が遺産相続の手続きやスケジュールについてご案内いたします。また、相続人・被相続人の戸籍謄本などの必要書類を取り寄せることなど、早急に手続きが必要な事項についてアドバイスを行います。なお、三菱UFJ信託銀行がお引き受けする遺産整理業務は遺産の基本的分割方針が相続人間で合意できるものとさせていただきます。

2.相続人の確定

相続人の方に被相続人と相続人全員の戸籍・除籍謄本等を市区町村役場から取り寄せていただき^*、どなたが法定相続人となるのかを確定いたします。

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司法書士等に取り寄せを依頼する方法もあります(実費および司法書士報酬がかかります)。

3.遺産整理業務に関する委任契約の締結

相続人のみなさまと三菱UFJ信託銀行との間で遺産整理業務に関する委任契約を結び、ご契約いただいたみなさまの中から相続人の代表の方をご指定いただきます。相続人の代表の方は三菱UFJ信託銀行へのご指示やご連絡の窓口になっていただきます。

※(注記)

遺産整理業務に関する委任契約には、相続人全員の同意のうえ、署名・捺印が必要となります。
※(注記)

当社でお引き受け可能な財産は、委任契約書に定める一定の財産とさせていただきます。

4.遺産調査、財産目録の作成・交付

三菱UFJ信託銀行がご相続人等関係者の方からご提示いただきました資料を手掛かりに、財産や債務について明細を調査のうえ、財産目録を作成し、交付いたします。預貯金の通帳・証書、有価証券の明細、権利証(登記識別情報)など手続きに必要な財産は、三菱UFJ信託銀行がお預かりしてお手続きをすすめます。

※(注記)

準確定申告(4ヵ月以内)については、お客さまご自身もしくはお客さまがご依頼された税理士が行います。くわしくは税務署または税理士等の専門家にご確認ください(税理士に手続きをご依頼された場合は、別途費用がかかります)。

5.遺産分割協議書作成のお手伝い

遺産の全容が確定した段階で相続人のみなさまで遺産の分割協議を行っていただきます。相続人全員が合意されましたところで、三菱UFJ信託銀行が遺産分割協議の結果を文書にいたします。不動産のように評価や処分に専門的な知識が必要な財産については、事前にアドバイスをさせていただいたり、相続人のみなさまの二次相続や、今後の生活設計についてもご相談をお受けいたします。

6.相続税などの納付に関するアドバイス

遺産の額が一定額を超えると、相続した割合に応じて相続税が各々の相続人にかかってきます。三菱UFJ信託銀行が遺産分割の内容にしたがって各相続人の相続税納付についてアドバイスをいたします。

※(注記)

相続税申告(10ヵ月以内)にかかる財産調査・評価・申告書の作成等については、お客さまご自身もしくはお客さまがご依頼された税理士が行います。税理士に手続きをご依頼された場合は、別途費用がかかります。また、遺産を換金処分した時、譲渡所得税が課税される場合があります。くわしくは税務署または税理士等の専門家にご確認ください。

7.遺産分割手続き

三菱UFJ信託銀行が遺産分割協議書に基づき、不動産、預貯金、株式などの財産について、名義変更や換金処分^*(売却・解約・外貨両替等による現金化)を行います。そのうえで遺産の引き渡しなどを行います。また、相続税納付の代行や相続登記等の費用の支払いをいたします。

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市場性商品(株式・債券・投資信託・外貨預金等)の「換金」について
株式・債券・投資信託・外貨預金等の市場性商品(価格変動を伴う商品)のお受け取り方法は相続人のみなさまにご指示いただきますが、換金する場合は売却日・解約日等のご指定は承っておりません。また、換金方法は市場での「成行注文」等により市場価格で売却・解約等いたします。